Status for DUT-drøftelser om kommunalreformens økonomiske konsekvenser

KL
Amtsrådsforeningen
Indenrigs- og Sundhedsministeriet
Finansministeriet

14. juni 2005

Fastlæggelsen af den fremtidige fordeling af midler mellem stat, regioner og kommuner som følge af kommunalreformen har været genstand for drøftelser mellem staten, KL og Amtsrådsforeningen.

I foråret 2005 har drøftelserne handlet om den fremtidige fordeling af driftsudgifterne (hovedkontiene 0-5 i det kommunale budget- og regnskabssystem) og administrative udgifter (hovedkonto 6), der direkte kan henføres til løsningen af driftsopgaverne.

Der er i den forbindelse foretaget en afdækning af de amtslige ressourcer på hovedkontiene 0-6 i det kommunale budget- og regnskabssystem, som skal flyttes som følge af reformens opgaveændringer. Der er overvejende enighed om omfanget af disse poster.

Den 17. juni 2005 forventes de sidste lovforslag vedr. kommunalreformen trediebehandlet i Folke-tinget. Lovgrundlaget, som fordelingen af midlerne skal ske med udgangspunkt i, fastlægges således først efter denne aftales indgåelse. Der er på den baggrund enighed om, at de i bilaget anførte beløb, der i udgangspunktet er opgjort på grundlag af de fremsatte lovforslag, vil kunne ændres som følge af indholdsmæssige ændringer i forbindelse med behandlingen af lovforslagene i Folketinget. Der er således bl.a. fremsat ændringsforslag til lov om visse proceduremæssige spørgsmål i forbindelse med kommunal-reformen, der indeholder en hjemmel til at fastsætte regler, der indebærer, at regionerne overtager udbetaling af tjenestemandspensioner til allerede pensionerede tjenestemænd og tjenestemænd med ret til opsat pension på det amtskommunale område, og at staten refunderer udgifterne hertil. Pensionsforpligtelsen for aktive tjenestemænd i den amtskommunale sektor overgår til den nye ansættelsesmyndighed.

På områder, hvor der er usikkerhed om afgrænsningen af kommunale og amtskommunale udgifter i Københavns og Frederiksberg kommuner og Bornholms Regionskommune, kan der ske opregning af de amtslige udgifter til landsplan. Det vedrører blandt andet administrationsudgifterne på hovedkonto 6. For at begrænse byrdefordelingsvirkningerne i hele landet mest muligt vil opregningen i givet fald ske med udgangspunkt i det amtslige udgiftsniveau og med fordelingsnøglen for bloktilskuddet som opregningsfaktor og vil således udgøre en antagelse om udgifterne på disse områder for de tre enhedskommuner.

Følgende forhold kan frem til 15. september 2005 begrunde korrektioner af de i bilaget anførte beløb:

• Yderligere indarbejdelse af kendte opgaveændringer, f.eks. ændringsforslag til de fremsatte lovforslag vedr. kommunalreformen.
• Eventuel tilvejebragt ny information, herunder f.eks. ændrede pl-forudsætninger m.v.
• Yderligere forhandling af de lovforslag, hvor der udestår afklaring, jf. noterne til bilaget.

Da beløbene i bilaget er foreløbige, kan de ikke benyttes som pejlemærke i forbindelse med fordelingen af personale på modtagende myndigheder.

Foruden ovennævnte forhold er der enighed om, at tallene skal opgøres, så de modsvarer det samlede udgiftsniveau på tidspunktet for opgaveflytningerne, jf. at udgangspunktet for den endelige regulering i forbindelse med opgaveflytningen vil være de afgivende myndigheders faktiske udgiftsniveau på overflytningstidspunktet. Tallene vil derfor skulle justeres, så de modsvarer det aftalte udgiftsniveau i 2006.

Fordelingen af de nuværende amtslige direkte henførbare udgifter på hovedkonto 6 som angivet i bilaget er baseret på indberetninger fra amterne. I fordelingen på stat, regioner og kommuner er der som en beregningsteknisk forudsætning taget udgangspunkt i ministeriernes skøn. I efteråret 2004 udsendte Finansministeriet en spørgeskemaundersøgelse med henblik på at afdække fordelingen af de amtskommunale administrationsudgifter. I foråret 2005 blev der i samarbejde mellem Finansministeriet, Indenrigs- og Sundhedsministeriet, KL og Amtsrådsforeningen foretaget en opfølgende spørgeskemaundersøgelse blandt andet med henblik på at kvalitetssikre de tidligere indberettede oplysninger. Der kan dog fortsat ske ændringer i fordelingen. Det samlede udgiftsgrundlag er beregningsteknisk opregnet til landsplan med udgangspunkt i de amtslige udgifter inkl. amternes andel af HUR.

Der er enkelte områder, hvor de overordnede drøftelser fortsætter frem til 15. september 2005, hvor forhandlingerne skal være afsluttet. Temaerne for de kommende drøftelser vil være størrelsen og den fremtidige fordeling af:

• Ikke-henførbare administrative udgifter (hovedkonto 6), hvor det fremgår af procedureloven, at der skal ske en forholdsmæssig fordeling efter opgaver.
• Fordelingen af amternes direkte henførbare udgifter på hovedkonto 6 på sektorer.
• Fordelingen af amternes anlægsudgifter på sektorer.
• Fordeling af amternes finansielle konti (hovedkontiene 7 og 8).
• Korrektion af tallene, så de modsvarer udgiftsniveauet i aftalerne for 2006.

Såfremt udgiftsniveauet i 2006 viser sig at afvige fra det i aftalen forudsatte, vil tallene blive korrigeret herfor.

Der vil blive søgt tilslutning til den endelige regulering i forbindelse med finansieringsreformen i næste folketingssamling.

Den nærmere lovregulering af de økonomiske konsekvenser vil ske som led i lovgivningen om det kommunale finansieringssystem. Som led i finansieringsreformen korrigeres de kommunale skatteprocenter i det omfang, der sker overflytning af en del af den amtskommunale beskatning. Samtidigt etableres et bloktilskud med udgangspunkt i opgaveflytningerne m.v., og der gennemføres ændringer i tilskuds- og udligningssystemet. De byrdefordelingsmæssige virkninger ved den samlede reform udjævnes mest muligt for at begrænse påvirkningerne af den enkelte kommunes økonomi, ligesom der etableres en overgangsordning.

Amterne vil senest den 1. januar 2006 skulle forelægge udkast til aftale om den fremtidige fordeling af aktiver og passiver for de modtagende myndigheder. Aftaleudkastet forudsættes udarbejdet efter en forudgående dialog med de modtagende myndigheder. Senest den 1. april 2006 skal der være opnået aftale mellem den afgivende og den modtagende myndighed ellers overgår forhandlingerne til delingsrådene. Hvis der ikke senest 1. juni 2006 er opnået en aftale om fordelingen, da træffer delingsrådene senest den 15. juni 2006 beslutning om den fremtidige fordeling af aktiver og passiver. Forslag til lov om visse proceduremæssige spørgsmål i forbindelse med kommunalreformen (procedureloven) fastslår, at aktiver og passiver, der direkte kan henføres til en opgave, skal overgå til den nye opgavevaretagende myndighed, mens ikke-henførbare aktiver og passiver skal fordeles således at der samlet set sker en forholdsmæssig fordeling mellem myndigheder, som modtager opgaver.

Det omhandlede aftaleudkast vil endvidere indeholde et udkast til fordelingen af de ansatte mellem de myndigheder, der modtager opgaver fra amterne. Det følger af procedureloven, at ansatte, der udelukkende eller helt overvejende er beskæftiget med en opgave, der overføres, ligeledes skal overgå til den nye opgavevaretagende myndighed, mens øvrige ansatte vil skulle fordeles forholdsmæssigt mellem de opgavemodtagende myndigheder. Amterne vil tilrettelægge en proces i efteråret 2005, der sikrer, at de ansatte får mulighed for at fremsætte deres ønsker til fordelingen, at der – også for så vidt angår fordelingen af ansatte – bliver en dialog om fordelingen med de opgavemodtagende myndigheder, ligesom amterne i overensstemmelse med det fremsatte ændringsforslag til procedureloven vil sikre, at de enkelte berørte ansatte – inden forelæggelsen af aftaleudkastet for de modtagende myndigheder – bliver hørt over amtets forslag til, til hvilken myndighed den enkelte skal overføres og – medmindre den ansattes ønsker fuldt ud imødekommes – det faktiske grundlag for dette forslag

Den konkrete fordeling af de amtskommunale aktiver og passiver samt ansatte vil blive håndteret i overensstemmelse med disse fordelingsprincipper i forbindelse med delingsprocessen i løbet af efteråret 2005 og foråret 2006.

1) I tallet er inkluderet et beløb på 16,9 mio. kr. vedr. amtsandele i København og Frederiksbergs kommuner samt Bornholms Regionskommune. På områder, hvor der i dag er statslig medfinansiering forudsættes det som udgangspunkt, at den statslige medfinansiering fortsætter, hvis der fra statslig side stilles krav om, at de pågældende aktiviteter skal fortsætte med uændret aktivitetsniveau fra 2007. Der vil fra 2011 tilgå kommunerne 81,2 mio. kr. fra staten til finansiering af erhvervsservice. Der skal ske en endelig afklaring af finansieringen af den kommende erhvervsservice samt turismefremmende foranstaltninger. Amtsrådsforeningen har rejst et særskilt krav om et beløb på 1.042,5 mio. kr. til nye opgaver i forbindelse med regional udvikling.

2) Der er tale om en direkte henførbar administrativ udgift.

3) Der er tale om en direkte henførbar administrativ udgift. Der skal ske en endelig afklaring vedr. ressourceforbruget på området. Det anførte tal er statens skøn.

4) På grund af usikkerhed om afgrænsningen af kommunale og amtskommunale udgifter i Københavns og Frederiksbergs kommuner samt Bornholms Regionskommune vil de amtslige udgifter i disse tre enhedskommuner for at begrænse de byrdefordelingsmæssige konsekvenser mest muligt blive omregnet til landsplan med udgangspunkt i det amtslige udgiftsniveau og med fordelingsnøglen for bloktilskuddet som opregningsfaktor. Det er fra statslig side forudsat, at DUKH vil kunne afholdes inden for de hidtidige lokale midler. Amtsrådsforeningen forudsætter, at der findes en løsning med hensyn til dækning af regionernes administrationsudgifter, så regionerne ikke stilles i en ulige konkurrencemæssigt situation i forhold til kommunerne og private udbydere. Der vil ske en endelig afklaring af udgifterne forbundet med VISO. Det indlagte tal er statens skøn.

5) Der vil på baggrund af de endelige resultater af den igangværende afklaring af sondringen mellem genoptræning og behandling kunne ske ændringer af de nævnte beløb. KL er principielt uenig i den definition af genoptræning, der ligger til grund for beregningerne. Det er KL's opfattelse, at genoptræning skal defineres som den samlede fysio- og terapeutiske aktivitet. Det er forudsat, at den konkrete udformning af kravene til kommunernes opgaveløsning vedr. genoptræning afstemmes i forhold til den generelle forudsætning om, at reformen er udgiftsneutral. Der er enighed om, at såfremt aktiviteten stiger mere end forudsat kan dette tages op i forbindelse med økonomiforhandlingerne. Der er enighed om, at der skal ske en nærmere belysning af de amtskommunale udgifter til forebyggelse. Det er forudsat, at taksterne for regionernes rådgivning og vejledning om alkohol fastsættes således, at de sikrer regionerne dækning for de forudsatte udgifter til løsning af opgaven. Det er endvidere forudsat, at de nuværende statslige midler til H:S tilskud, den statslige aktivitetspulje samt forskning udgør et beløb på i alt 1.641 mio. kr. [05-PL] fortsat tilgår sundhedsområdet fra 2007.Herudover finder Amtsrådsforeningen, at regionerne bør tilføres yderligere midler til forskning, fordi forskning efter sundhedsloven bliver lovpligtig. Der skal endelig ske en nærmere afklaring af de økonomiske konsekvenser af indførelse af obligatorisk plejetakst for færdigbehandlede psykiatriske patienter.

6) KL har taget forbehold for en administrativ merbelastning som følge af udarbejdelse af beskæftigelsesplaner.

7) Der skal ske en endelig afklaring af størrelsesordenen af de regionale udviklingsmidler.

8) Da der er usikkerhed om afgrænsningen af kommunale og amtskommunale udgifter i Københavns og Frederiksbergs kommuner samt Bornholms Regionskommune vil de amtslige udgifter i disse tre enhedskommuner for at begrænse de byrdefordelingsmæssige konsekvenser mest muligt blive omregnet til landsplan med udgangspunkt i det amtslige udgiftsniveau og med fordelingsnøglen for bloktilskuddet som opregningsfaktor. Der skal ske en afklaring vedr. udgifterne til befordring samt en mulig udgiftsdrivende effekt pga. klageadgang

9) Der skal ske en endelig afklaring af fordelingen af ressourcerne til tilsyn og vedligeholdelse af fortidsminder.

10) Der skal ske en endelig afklaring af størrelsesordenen af de regionale udviklingsmidler.

11) Der skal ske en afklaring mht. størrelsesordenen af amternes midler til naturbeskyttelse.

12) Der skal ske en afklaring af fordelingen af udgifterne mellem staten og kommunerne. Det anførte tal er statens skøn.

13) Der skal ske en endelig afklaring vedr. privatbaner og administration, HURs driftsunderskud og omfanget af den fremtidige administration i Trafikselskab Sjælland med henblik på at fastlægge den endelige fordeling på administration og drift. Hvis den definition af regional og kommunal buskørsel, som ligger til grund for Trafikministeriets fordeling af DUT-beløbene vedrørende regional og kommunal buskørsel i Hovedstadsområdet, ikke gøres gældende fra 2007 og fremover, skal der ske efterregulering.

14) Eksklusive udgifter til politisk organisation, tjenestemandspensionsudgifter, særlige udgifter mv.

15) De centrale sundhedsmyndigheder styrkes, jf. sundhedslovens bemærkninger. Der vil i forbindelse hermed ske en finansieringsomlægning fra de decentrale til de centrale sundhedsmyndigheder. Den endelige fordeling af de direkte henførbare udgifter på hovedkonto 6 drøftes fortsat med de kommunale parter. En andel af de regionale udgifter vil skulle henføres til kommunerne som følge af genoptræningsopgaven m.v.